市政協(xié)機關財務管理制度

為加強機關財務管理，合法、合理、有效地使用資金，保證機關各項工作的順利進行，根據(jù)《會計法》、《中華人民共和國采購法》及財政部門的有關規(guī)定，結合單位實際，特制定本制度。

一、管理原則

1．堅持“量入為出、勤儉節(jié)約”的原則。機關各項經(jīng)費（包括專委會工作經(jīng)費）均實行辦公室集中統(tǒng)一管理，采取行政首長負責與重要事項集體討論相結合的管理辦法。

2．堅持“支出申報、先批后用”的原則。嚴格執(zhí)行層級審批制度，嚴格按計劃開支。

二、預算編制

3．市政協(xié)機關的年度經(jīng)費預算和專項經(jīng)費的申報計劃，報辦公室主任、秘書長和主席審簽，由辦公室向市政府或市財政局申報。

三、經(jīng)費審批程序

4．嚴格經(jīng)費使用的審批程序。經(jīng)費開支應事先由經(jīng)辦人提出使用計劃，根據(jù)用途填寫申報單，經(jīng)批準后方能支出。每一筆經(jīng)費的使用開支，必須有兩個以上的經(jīng)辦人。單筆開支5000元以內支出由辦公室主任審簽；5000元以上支出，辦公室主任審核后，由秘書長審批；大件辦公用品采購等重大開支，由秘書長會議集體研究決定；3萬元以上的重大支出，報市政協(xié)黨組會議決定。

5．人頭經(jīng)費支出嚴格按照國家規(guī)定的人員編制、預算編制、預算定額、開支標準和工資政策執(zhí)行。

6．財政預算給各委室的工作經(jīng)費，一律用于各委室的工作開支，包括會議、差旅、接待、外出學習考察、專委會活動和工作上發(fā)生的其他費用。

7．堅持實行公務卡制度，嚴格控制機關公務采購或消費中的現(xiàn)金支出行為。只要有條件使用公務卡的，必須使用公務卡，否則不予報銷。

8．差旅費的報銷標準按市財政局有關規(guī)定執(zhí)行。出差一律不得在單位預借差旅費。

9．除政府采購外，機關所有物品的購置和發(fā)放，由行管科統(tǒng)一辦理。行管科根據(jù)機關工作需要，擬制采購計劃，填寫《物品采購申報單》，按程序報批后，統(tǒng)一購買，統(tǒng)一入庫，統(tǒng)一發(fā)放，并建立機關物品出入庫登記賬簿，每月底匯總一次機關物品的購買及使用情況，報秘書長和辦公室主任。

10．嚴格控制來客接待經(jīng)費。凡需政協(xié)負責接待的來客，按對口接待原則搞好接待工作，并嚴格執(zhí)行市委、市政府關于接待工作的相關規(guī)定。接待方案經(jīng)辦公室主任、秘書長審核同意后，報分管副主席審批，并口頭報告主席。辦公室負責的來客接待由行管科統(tǒng)一安排、統(tǒng)一結算；專委會負責的來客接待，經(jīng)相關領導同意后，由專委會安排和結算。未經(jīng)主席、秘書長或辦公室主任同意，任何人不得在外隨意簽單。未經(jīng)批準自行安排的，一律自費支付。

11．機關工會活動和看望慰問職工的費用，根據(jù)機關相關規(guī)定由機關工會擬制計劃，經(jīng)工會主席審核后，送分管副秘書長復核、辦公室主任或秘書長審批，在工會經(jīng)費中列支。

12．市政協(xié)主席、副主席因公經(jīng)費支出，按市委、市政府有關規(guī)定辦理。

四、經(jīng)費報銷

13．嚴格財務審核、審批、監(jiān)督制度，各項經(jīng)費開支必須按規(guī)定的報銷標準和報銷程序執(zhí)行，做到一會一結算，一事一報銷。

14．報銷經(jīng)費必須填寫《費用報銷單》，兩個以上經(jīng)辦人簽字，同時附上經(jīng)費開支申報單、開支清單及刷卡消費單。辦公室統(tǒng)籌使用的經(jīng)費審簽程序為：經(jīng)辦人員簽字，財務室人員審核票據(jù)，辦公室分管領導審核，秘書長或辦公室主任審批。專委會工作經(jīng)費的審簽程序為：經(jīng)辦人員簽字，財務室人員審核票據(jù)，專委會主任審核，秘書長或辦公室主任審批。

五、票據(jù)及現(xiàn)金管理

15．嚴格現(xiàn)金管理，認真執(zhí)行財政部門的現(xiàn)金管理規(guī)定。庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定的庫存金額，未經(jīng)領導批準不得借支現(xiàn)金；庫存現(xiàn)金必須做到日清月結，賬款相符，不得白條抵頂庫存；經(jīng)批準因公借款，必須在公務完成后10天內結清賬務。杜絕非因公借款和挪用，違者按有關規(guī)定嚴肅處理。

16．加強對支票、財務印章的管理，未經(jīng)辦公室主任、秘書長批準不得開取支票和用印。杜絕開取無日期、無限額支票。

17．按時限要求，由財務人員認真做好財務憑證、單據(jù)、公文等的歸檔立卷工作。

六、財務報告

18．財務室工作人員要詳細記錄每筆開支明細、金額、事由（開支內容、領導批件等），于每月5號前將上月明細賬報辦公室主任、秘書長。財務室工作人員對每月財務收支情況作出核實并附上分析材料報主席、秘書長、辦公室主任。當年7月15日和次年1月15日前，辦公室要匯總半年和全年財務收支運行情況，報主席、秘書長、辦公室主任，并向市政協(xié)主席會議、秘書長辦公會議報告和在機關職工大會上通報。“三公”經(jīng)費收支情況，按財政規(guī)定掛網(wǎng)公開。

七、本制度由市政協(xié)辦公室負責解釋。

八、本制度自通過之日起施行。